税理士業務は、定型的な書類作成や数値の整理といった作業が多く、生成AIとの親和性が高い分野です。現場では、業務効率化や人手不足の解消を目的に、生成AIの導入ニーズが高まっています。
一方で「どの生成AIを選ぶべきか」「具体的にどの業務に活用できるのかがわからない」といった声も多く、生成AIの導入が思うように進んでいないのが実情です。加えて、セキュリティへの懸念も判断を難しくする要因となっています。
本記事では、税理士業務における生成AIの活用方法や効果的な活用事例、導入時の注意点などについて詳しく解説します。
税理士業務において生成AIでできること・できないこと
生成AIは、記帳や資料の作成、問い合わせ対応などの定型業務を効率化します。
一方で、「税務代理」「税務書類の作成」「税務相談」など、専門的な判断や顧問先との対話を伴う業務は、税理士にしか対応できません。
AIに任せる業務と専門業務を切り分けることで、人にしかできない業務に集中でき、限られた時間をより有効に使えるようになります。
▼生成AIでできること
- 定型的な仕訳入力・記帳処理
- 領収書など紙資料の読み取り（AI-OCR）
- 案内文・報告書などのドラフト作成（節税提案や判断が必要な書類作成は含まれない）
- よくある問い合わせへのチャットボット対応
- 財務レポートや教育資料のたたき台作成
▼生成AIでできないこと
- 税務相談（税理士法の独占業務）
- 税法の複雑な判断を伴う業務対応
- 最新法令の正確な理解と適用
- 顧問先との対話・信頼関係の構築
- 経営判断・資金繰り・人事など多面的な相談への対応
税理士業務で生成AIを活用するメリット
前章で紹介したように、生成AIは定型業務や情報整理といった作業を得意としています。こうした業務をAIに任せることで、税理士は専門性を要する判断や顧問先対応により多くの時間を使えるようになります。
税理士業務における生成AI活用のメリットは、次の通りです。
- 定型作業を自動化できる
- 情報処理のスピードが上がる
- 専門的判断・顧問先との対話に集中できる
定型作業の自動化が進む
「文書作成」「記帳」「仕訳入力」「申告書のチェック」など、税理士業務には、パターン化された定型的・反復的な作業が多く含まれます。生成AIを活用すると、こうした作業を自動化し、作業時間や人的コストを大幅に削減できます。
▼具体例
- ChatGPTを活用して、税制改正案内や補助金制度の紹介文などの下書きを短時間で作成する
- AI-OCRを使って、領収書や請求書の内容（取引日・金額・取引先など）を読み取り、自動で仕訳データを生成する
- クラウド会計ソフトとネットバンキングやクレジットカードを連携して、月次の取引明細を自動で仕訳処理する
- 会計ソフトや生成AIツールには、控除項目の記入漏れや異常値をアラート表示するチェック機能が搭載されている
ただし、生成AIの出力は学習データに左右されるため、誤った内容が含まれることもあります。特に申告書のように正確性が求められる書類では、内容を税理士自身が必ず確認しなければなりません。生成AIはあくまで補助ツールとして捉え、業務の信頼性を維持するためのチェック体制を整えましょう。
情報処理のスピードが上がる
税理士は、法令や通達、税制改正など、膨大かつ専門的な情報を日常的に扱います。こうした情報を整理・理解するには時間がかかり、業務の負担につながるケースも少なくありません。
生成AIを活用すれば、必要な情報を短時間で要約・整理でき、内容の把握にかかる時間を大幅に短縮できます。所内におけるFAQの整備や教育資料の作成にも応用できるため、スタッフ間での学習や情報共有もスムーズに進めやすくなります。
▼具体例
- ChatGPTに「この通達の要点を教えて」と指示すると、数秒で要点が抽出され、スムーズに理解できる
- 所内に蓄積されたFAQや税務対応の記録を活用して、生成AIでナレッジデータベースを整備することで、業務の属人化を防ぎ、誰でも必要な情報にアクセスしやすくなる
- TeamsやZoomの会議記録を活用し、要点を生成AIに自動で抽出・要約させることで、議事録の作成や内容共有のスピードも向上する
ただし、要約結果には誤認識が含まれる恐れがあるため、重要な内容については必ず原文をあたるようにしましょう。あわせて、所内で生成AIの利用範囲や確認プロセスを明確に定めておくことも大切です。
ChatGTP代わりの生成AIサービス比較表
専門的判断・顧問先との対話に集中できる
定型的な業務を生成AIに任せることで、税理士は税務判断や資金繰りの相談など、より専門性の高い業務に集中しやすくなります。特に、顧問先の状況をふまえた判断や経営者との対話のように、相手の意図をくみ取って対応する業務は、AIでは代替できない領域です。
AIを活用し、こうした業務に十分な時間をかけられるようになれば、より的確な提案ができ、結果として顧問先との信頼関係の強化や契約の継続にもつながります。
▼具体例
- ChatGPTなどのFAQ対応ツールを導入して、よくある質問への対応を自動化し、税理士が判断を要する業務に専念しやすくする
ただし、生成AIはあくまで効率化を支援するためのツールです。顧問先への対応や重要な判断については、最終的に税理士自身が責任をもって対応しなければなりません。
| 【合わせて読みたい】 ・生成AIを活用する5つのメリット！デメリットや活用方法をあわせて解説 |
AI技術の進化により、これまで税理士自身がおこなっていた作業を、自動で処理できるようになりました。近年では、作業そのものを自動でこなすAIエージェントも登場しており、今後はさらに自動化できる業務の幅が広がると考えられています。
例えば、OfficeBotは、問い合わせ対応や所内ナレッジの共有に活用できるAIツールです。足りない情報を自動で補足する「AIエージェント機能」を備えているため、運用にかかる手間も大きく削減できます。
OfficeBotのAIエージェントは、社外からの問い合わせといった会話ログを分析し、足りない資料を自動で提案。「AIが回答できなかった内容の洗い出し」や「回答に必要な情報の検索」を自律的におこなうため、運用にかかる手間を大幅に軽減できます。
AIエージェント機能の詳細をまとめた資料をご用意していますので、ぜひ下記よりご覧ください。
税理士業務の業務別ユースケース | 生成AIの活用事例
生成AIは、問い合わせ対応や帳簿入力、資料作成など、日常的な業務の効率化に役立ちます。ここでは、税理士業務で実際に活用できる場面を具体的に紹介します。
- 税務関連の問い合わせに自動で対応する
- 税務申告書の作成をサポートする
- 記帳代行業務を効率化する
- 財務レポートや提案資料をドラフト作成する
- 議事録や打ち合わせ記録を要約する
税務関連の問い合わせに自動で対応する
顧問先からの「申告時期」や「提出書類の種類」など、定型的な質問の対応をAIチャットボットに任せることで、税理士の業務負担を大きく軽減できます。
国税庁が提供する「ふたば」のように、FAQ形式のチャットボットはすでに税務分野でも広く導入されています。
例えば、自社Webサイトにチャットボットを設置すれば、24時間体制で問い合わせに対応でき、顧客満足度の向上にもつながるでしょう。
また、所内での運用により、スタッフが業務上の疑問を自己解決しやすくなり、属人化の防止や新人教育の効率化にも役立ちます。
ただし、税務相談のように専門的な判断を必要とする内容には対応できません。チャットボットの役割は、あくまで一次対応にとどめておくことが重要です。
近年では、ChatGPTのように汎用的な知識をもとに幅広い質問に対応する生成AIだけでなく、所内規定や業務データなど、自社独自の情報に基づいて応答できる生成AIチャットボットも登場しています。
Officebotはその一例で、所内規定やFAQ、過去の対応履歴などをもとに、精度の高い回答を自動生成するAIチャットボットです。
あらかじめ回答の情報源を限定できるため、事実に基づかない内容（ハルシネーション）のリスクを抑えやすいのが特長です。また、すべての回答に出典情報が付くため、顧問先や所内メンバーの信頼を得やすく、誤情報によるトラブルも未然に防げます。
自社に合ったチャットボットの導入を検討されている方は、ぜひ下記よりサービス詳細をご確認ください。
税務申告書の作成をサポートする
税務申告書の作成では、控除漏れや記載ミスなどのヒューマンエラーが発生しやすいため、確認作業の負担を軽減する手段として生成AIの活用が効果的です。
また、生成AIがチェックリストの草案を用意することで、経験の浅いスタッフでも一定の品質を維持しながら申告書を作成しやすくなります。
作業時間の短縮に加え、ミスの防止にもつながり、業務全体の精度向上に寄与します。
記帳代行業務を効率化する
記帳代行では、紙の証憑や通帳データなどを処理する反復的な作業が多く、人的コストや確認の手間がかかりやすい業務のひとつです。こうした作業に生成AIを取り入れることで、負担の軽減と作業精度の向上が見込めます。
例えば、AI-OCRを使えば、領収書や請求書から取引日・金額・取引先などの仕訳情報を自動で抽出でき、転記ミスの発生を防げます。さらに、会計ソフトとネットバンキングやクレジットカードを連携させることで、取引明細を自動で分類・仕訳する仕組みも構築可能です。
また、生成AIは、これまでに入力された仕訳データを学習し、取引内容に応じて適切な勘定科目を自動で判別できます。運用を重ねることで判断の精度が高まり、仕訳業務の効率化にもつながります。
財務レポートや提案資料をドラフト作成する
財務レポートや提案書の作成には、データの分析、構成の検討、資料の整形など、複数の工程が含まれます。こうした作業は工数がかかるため、税理士にとっては負担の大きい業務のひとつです。
生成AIを活用することで、前年比較のポイントや分析コメントなどのドラフトを短時間で作成できるため、資料作成にかかる時間を大幅に削減できます。例えば、GammaやMicrosoft 365 Copilotを使えば、入力されたデータから見やすいスライドやグラフを自動で生成でき、手作業による資料作成の負担も軽減可能です。
生成AIの導入により、税理士は税務相談や税務調査対応、複雑な申告書の作成など、本来注力すべき業務に集中しやすくなります。
議事録や打ち合わせ記録を要約する
会議や顧問先との打ち合わせでは、内容の記録や所内での共有が欠かせません。しかし、議事録を一から作成するには時間と労力がかかり、業務の負担となることもあります。
このような場面では、生成AIが有効です。音声データの自動文字起こしや要約機能を活用することで、記録作成にかかる手間を大幅に削減できます。
例えば、Microsoft Teamsには録音データから議事録を自動で生成する機能があり、手作業による記録を省略可能です。要点が自動で抽出されるため、会議内容の共有がスムーズに進み、所内の情報伝達も効率化されます。
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生成AIの導入時に注意すべきポイント
生成AIは便利な一方で、導入にあたって注意すべき点もあります。トラブルを防ぐためには、ツールの特性やリスクを理解し、所内体制を整えておくことが重要です。
- ハルシネーションのリスクに注意する
- 情報漏えいのリスクに備える
- 所内のAIリテラシーを高める
ハルシネーションのリスクに注意する
生成AIは、自然な文章を作成できる一方で、事実に基づかない情報を出力してしまうハルシネーションのリスクを抱えています。特に税務や法令といった正確性が求められる業務領域では、誤情報が大きなトラブルにつながる恐れがあります。
こうしたリスクを避けるためには、生成AIが出力した情報をそのまま使用せず、国税庁や法令データベースといった信頼性の高い一次情報と照合することが不可欠です。
生成AIはあくまで補助的なツールとして活用し、最終的な判断や確認は人間が担うというプロセスを徹底しましょう。
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情報漏えいのリスクに備える
生成AIを業務に取り入れる際は、セキュリティ面への配慮が欠かせません。特に無料ツールは、入力された情報が外部サーバーに送信・保存される仕様となっているケースが多く、機密情報が外部に漏れるリスクがあります。
顧問先の社名や売上データといった機密情報を直接入力するのは避けるのが原則です。「個人情報は入力しない」「要点のみを抜き出して活用する」など、具体的な運用ルールを所内で明文化しておく必要があります。
所内のAIリテラシーを高める
生成AIを業務に取り入れる際は、ツールの仕組みやリスクを理解した上で活用できるよう、スタッフへの教育体制を整えることが重要です。十分な知識がないまま運用を始めてしまうと、誤った情報の拡散や情報漏えいといったトラブルにつながる恐れがあります。
例えば、「こういう指示を出すと精度が上がりやすい」「この使い方は誤認識が起きやすい」といった具体的なケースを取り上げた研修をおこなえば、実務に即したAI活用スキルを効果的に身につけられます。
また、操作マニュアルや所内研修の中に、生成AIの特性や活用ルール、禁止事項を明文化しておきましょう。
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税理士業務に役立つおすすめ生成AIツール
生成AIツールにはさまざまな種類があり、用途によって選ぶべきサービスは異なります。ここでは、税理士業務の現場で役立つ代表的な4つのツールを紹介します。
- OfficeBot｜問い合わせ対応・ナレッジ共有
- ChatGPT｜文章作成・調査補助・FAQ整備に活用
- Microsoft 365 Copilot｜Excel・Wordの事務作業を効率化
- Gamma｜提案書やセミナー資料を自動でスライド化
OfficeBot｜問い合わせ対応・ナレッジ共有
OfficeBotは、登録した情報だけをもとに応答を生成するRAG（検索拡張生成）型のAIチャットボットです。
▼活用シーン
- 顧問先から寄せられる問い合わせへの対応
- 所内における税務知識や業務マニュアルの検索
▼特徴
OfficeBotでは、自社が登録した情報を検索範囲として限定できるため、ChatGPTのような汎用型AIに比べて誤情報の提示リスクを抑えられます。また、税理業務のように専門性が求められる質問に対しても、高精度かつ信頼性の高い回答が可能です。
OfficeBotの機能や導入事例、税理士業務での活用ポイントをまとめた資料をご用意しています。「専門性の高い問い合わせ対応を自動化したい」「所内ナレッジを効率的に共有したい」とお考えの方は、ぜひ下記フォームから資料をご請求ください。
ChatGPT｜文章作成・調査補助・FAQ整備に活用
出典：ChatGPT
ChatGPTは、文章の生成に加え、画像や表の解析、簡単な画像生成、コードの作成など、多用途に対応できる生成AIです。
▼活用シーン
- 報告書や案内文、提案書などのドラフト作成
- 法令や通達の要約、質問への回答文の作成
▼特徴
ChatGPTは、回答のトーンや文体を調整できるため、用途や相手に応じて柔軟に表現を変えられるのも魅力のひとつです。所内のFAQ整備や業務マニュアルの作成など、多様な業務を効率化できます。
Microsoft 365 Copilot｜Excel・Wordの事務作業を効率化
Microsoft 365 Copilotは、WordやExcel、OutlookなどのMicrosoft製アプリケーションと連携して利用できるAIアシスタントです。
▼活用シーン
- Excel上でのグラフ作成や、数値データをもとにした要約コメントの自動生成
- Wordによる契約書や案内文、議事録などの文案作成
- Teamsで会議やチャットの内容を要約し、議事録として自動生成
▼特徴
すでにMicrosoft製品を導入している事務所であれば、スムーズに活用できる点が大きな利点です。また、Microsoftが提供するサービスであるため、セキュリティ面でも安心して利用できます。
Gamma｜提案書やセミナー資料を自動でスライド化
出典：Gamma
Gammaは、スライド資料の作成に特化した生成AIツールです。
▼活用シーン
- 提案書や所内勉強会のプレゼン資料作成
- ChatGPTで作成した原稿を貼り付けてスライドに変換
- WordやPDFから資料を生成するモードも搭載
▼特徴
デザインや配色、スライド構成まで自動で調整されるため、見た目の整った資料が誰でも簡単に作成できます。税理士業務における提案資料の他、所内研修用のスライド作成やマーケティング資料の作成にも応用可能です。
| 【合わせて読みたい】 ・生成AIは4種類ある！それぞれのツールや具体的な活用シーンを紹介 |
税理士業務の効率化に生成AIを活用しよう
生成AIは、文書作成や情報整理、記帳といった定型業務を効率化するだけでなく、レポート作成や顧問先との対話の質を高めるサポートツールとしても活躍します。業務全体のスピードと精度を引き上げつつ、税理士の判断や対応が求められる重要な領域により多くの時間を充てられるようになります。
その一方で、ハルシネーション（事実に基づかない出力）や情報漏えいといったリスクへの対策、スタッフのAIリテラシー向上など、運用体制の整備も欠かせません。
税理士業務に生成AIを取り入れ、顧問先対応やナレッジ共有の質を高めたいとお考えの方には、OfficeBotの活用がおすすめです。
「所内に散在する情報をまとめたい」「問い合わせ対応の負担を減らしたい」といった課題をお持ちの方は、ぜひ下記より資料をご確認ください。
